Nå det inden nytår: Sidste chance for at optimere din skat i 2024

Med nytåret lige om hjørnet er det tid til at sikre, at du får mest muligt ud af dine skatteforhold for 2024. Spar Nord og BDO guider dig gennem fradragsmuligheder og andre gode råd, der kan hjælpe dig med at styrke din økonomi, inden året er omme.

December er ofte fyldt med juletravlhed, men det er også nu, du bør kaste et blik på din privatøkonomi og skatteforhold, før kalenderen skifter til 2025. Ifølge Spar Nord og BDO er der stadig mulighed for at udnytte skattefordele og sikre en bedre økonomisk start på det nye år.

- Mange danskere glemmer måske at tænke over deres skat og fradrag i løbet af året, men inden nytår kan det være værd at overveje, om der er noget, der kan optimeres. Det kan både gavne økonomien her og nu og styrke den på længere sigt, siger Karsten Brøndum Idskov, investeringskonsulent i Spar Nord.

Derfor har Spar Nord og BDO samlet en række fradrag, du bør overveje, samt andre gode råd til, hvad du kan gøre for at optimere din skat for 2024.

1. Indbetal ekstra til din pension

Har du luft i økonomien, kan en ekstra indbetaling på dine pensionsordninger være en enkel og effektiv måde at nedbringe din skat for året.

- Det mest sikre værktøj til at skrue på skatten er at sætte mere til side på dine pensionsordninger. De fleste vil typisk starte med en ratepension, hvor grænsen i 2024 er 63.100 kroner. Det kan dog ikke betale sig at indskyde penge over beløbsgrænsen. Når denne er nået, kan en livsvarig livrente være et alternativ, fortæller chefkonsulent og skatteekspert i BDO, Henning Boye Hansen, som uddyber:

- Der gælder ikke noget loft for den slags. Dog skal man være opmærksom på, at beløb over 58.100 kroner ikke bliver fortrykt på årsopgørelsen og derfor skal indtastes manuelt, når årsopgørelsen for 2024 åbner til marts på skat.dk.

Indbetaling til en aldersopsparing er også en mulighed, men det er vigtigt at være opmærksom på, at der ikke gives skattefradrag for denne type opsparing. I 2024 kan du indbetale op til 58.900 kroner, hvis der er højst syv år til folkepensionsalderen. Er der længere tid, er loftet i stedet 9.100 kroner.

2. Udnyt tab på investeringer

2024 har været et godt år for mange investorer, men ikke alle investeringer har levet op til forventningerne. Hvis du har oplevet tab på nogle af dine investeringer, kan det være en fordel at sælge dem inden nytår for at udnytte skattefordele.

- Mange overser, at tabsgivende aktier kan bruges til at reducere skatten. Har du tidligere på året solgt aktier med gevinst, kan tab fra et salg inden nytår trækkes fra i gevinsten. Det kan være en smart måde at optimere sin skat på. Du kan endda genkøbe aktien efter salget, så længe der har været kurssvingninger i perioden, forklarer Karsten Brøndum Idskov.

Overvejelserne gælder også kryptovaluta som bitcoins. Hvis værdien er faldet, og man ikke forventer en stigning, kan et salg med tab være en effektiv måde at reducere skatten på, særligt hvis man ønsker at afvikle investeringen.

3. Støt velgørenhed, eller giv større julegaver

Juletiden er en tid, hvor mange har fokus på at give til andre, hvad enten det er gaver til familien eller støtte til velgørende formål. Begge dele kan samtidig give økonomiske fordele, hvis det gøres inden nytår.

- Hvis du allerede overvejer at støtte en velgørende organisation, er december det rette tidspunkt. Du kan få skattefradrag for bidrag op til 18.300 kroner i 2024, og ægtefæller har hver deres fradrag. Husk blot at oplyse dit CPR-nummer til organisationen, så bidraget bliver korrekt registreret, forklarer Henning Boye Hansen.

Derudover kan større gaver til familien også overvejes. I 2024 kan du skattefrit give op til 74.100 kroner til børn og børnebørn uden at skulle betale gaveafgift.

- Selvom der ikke er skattefradrag for gaver til familien, kan det være en stor hjælp for mange. Det kan for eksempel være et bidrag i en dyr juletid eller en start på opsparing, som fx en børneopsparing med et loft på 6.000 kroner, siger Karsten Brøndum Idskov.

4. Undgå rentetillæg med frivillig indbetaling

Har du betalt for lidt i skat i løbet af året, kan en frivillig indbetaling inden nytår spare dig for rentetillæg. Det kan være relevant, hvis du har haft ekstra indtægter som honorarer eller aktiegevinster, der ikke er med på din forskudsopgørelse.

- Når året slutter, bør du overveje, om du har betalt nok i skat. En frivillig indbetaling kan spare dig for rentetillæg, som beregnes dagligt fra nytår og ikke er fradragsberettiget. For nogle kan det hurtigt løbe op, særligt hvis restskatten er stor. For andre vil tillægget være mindre, men det kan stadig betale sig at handle i tide og undgå unødvendige udgifter, lyder det fra Henning Boye Hansen.

For indkomståret 2023 lå dag-til-dagrenten på 5,5 procent, og det vides endnu ikke, hvilket niveau renten vil ligge på for 2024.